Importancia de la liquidez financiera y cómo gestionarla

Según Gestión (2024), el riesgo de liquidez financiera de las empresas peruanas es el segundo más alto en Latinoamérica, después de Argentina. Esto no es una sorpresa, considerando que, hace tres años, Forbes informó que el 47% de las empresas en Perú enfrentaban un alto riesgo de liquidez.

Pero ¿qué es liquidez financiera y por qué resulta un concepto que las empresas deben considerar?

¿Qué vas a encontrar en este texto?

• ¿Qué es la liquidez financiera?
• Importancia de la liquidez financiera 
• Consejos para mejorar la liquidez financiera de empresas peruanas

¿Qué es la liquidez financiera?

La liquidez financiera es la capacidad de una organización para cubrir sus costos y gastos utilizando sus activos en el corto plazo. Si bien todos los activos de una empresa pueden tomarse en cuenta para evaluar su liquidez, es más preciso considerar únicamente aquellos que pueden convertirse en efectivo con facilidad.

En este sentido, para obtener una medición más precisa, generalmente se excluye el inventario, ya que su conversión en liquidez puede tomar tiempo. En cambio, sí se incluyen elementos como el saldo disponible en los bancos y las cuentas por cobrar, que representan recursos de acceso más inmediato. Cuando se excluye el inventario, el tipo de liquidez financiera se denomina liquidez inmediata o prueba ácida.

Importancia de la liquidez financiera

Que las empresas cuenten con liquidez financiera es importante debido a que, de esa forma:

• La empresa cuenta con recursos para hacer frente a situaciones imprevistas. Esto es importante si consideramos que una empresa que no tiene liquidez puede verse en la necesidad de recurrir a préstamos o créditos para asumir sus costos o gastos inmediatos. En consecuencia, terminar pagando costosos intereses y comisiones a las entidades prestamistas. 
  
• Las organizaciones pueden aprovechar mayores oportunidades de crecimiento. Las oportunidades de inversión o expansión pueden estar presentes en el horizonte de cada empresa. Sin embargo, si no se cuenta con liquidez la compañía puede desaprovechar estos momentos clave o, en el peor de los casos, aprovecharlos a costa de los créditos antes mencionados o la venta de activos. 
  
• Se evita la pérdida de recursos valiosos al venderlos a un precio infravalorado. Cuando una empresa se encuentra en una situación financiera apremiante, puede verse forzada a liquidar propiedades, maquinaria o inventario por debajo de su valor real, lo que representa una pérdida patrimonial significativa. Al contar con liquidez suficiente, la empresa puede gestionar mejor sus recursos y evitar decisiones financieras desfavorables.

Consejos para mejorar la liquidez financiera de empresas peruanas

La planificación estratégica y el análisis de riesgos son dos puntos clave para la liquidez de las empresas. En el primer caso, se tiene un conocimiento y control de los recursos para un uso óptimo de los mismos. Y en el segundo, se conoce los riesgos inherentes al modelo de negocio (tanto externos como internos) lo que permite desarrollar estrategias para prevenirlos o mitigarlos. 

Además de esto, otras medidas que se pueden tomar para mejorar la liquidez financiera de las empresas peruanas son:

• Crear un fondo de emergencias. Los ingresos de las empresas pueden sufrir variaciones a lo largo de los meses o años; por este motivo, es importante estar preparados para momentos de menos ingresos para que estos no desequilibren las finanzas. La creación de un fondo de emergencias resulta clave tanto para estos momentos, como para también solventar los gastos de la empresa en situaciones imprevistas, como la reparación o adquisición de maquinaria, remodelaciones en la planta de trabajo, etc.
• Negociar con proveedores. Es importante analizar los proveedores y las condiciones de los convenios que se tienen con estos para saber si es lo mejor para la empresa y sus necesidades. Si hay problemas de liquidez, se puede evaluar cambiar a proveedores por otros más accesibles y con mejores condiciones de pago, sin restar la calidad de los productos. 
  
• Mejorar la gestión de cuentas por cobrar. Las altas tasas de morosidad y el aumento de cuentas incobrables afectan directamente la liquidez de una empresa. Por ello, contar con una estrategia eficiente de recuperación de pagos es clave para mantener un flujo de caja saludable. Implementar un software especializado permite optimizar los procesos, agilizar el seguimiento de deudas y reducir el riesgo de incumplimiento, mejorando así la estabilidad financiera de la organización.
  

Garantizar una liquidez financiera adecuada permite a las empresas operar con estabilidad y responder a desafíos sin comprometer su crecimiento. Si quieres que tu negocio resalte y aproveche mejores oportunidades, es clave optimizar la gestión de recursos y fortalecer su liquidez. Un primer paso es mejorar la gestión de cobranza, y para ello, Moonflow es la solución ideal. Nuestro software de cuentas por cobrar te ayudará a optimizar procesos, reducir la morosidad y asegurar un flujo de caja saludable.