Gestión financiera: definición, importancia y funciones

¿Qué se entiende por gestión financiera? En todo negocio es crucial cuidar el estado de las finanzas. De esa manera se cuenta con la liquidez suficiente para cubrir los costos y seguir creciendo. Mantener una buena gestión financiera de una empresa permite esto. Sin embargo ¿de qué manera? En esta publicación te contamos más acerca de qué es gestión financiera, la importancia de la administración financiera, sus funciones y cómo el uso de tecnología, como un software de cobranza, puede ayudarte a mejorarla.

¿Qué vas a encontrar en este texto?

¿Qué es la gestión financiera?

Importancia de la gestión financiera

Funciones de la gestión financiera

1. Desarrollar el plan financiero estratégico de la empresa

2. Realizar análisis financieros 

3. Elaborar los presupuestos de la empresa

4. Analizar si los proyectos son viables 

5. Supervisar cómo se usan los recursos de la organización

6. Realizar auditorías financieras

7. Hacer análisis de riesgos financieros de la empresa

Tecnología en gestión financiera

¿Qué es la gestión financiera?

Empecemos abordando la definición de gestión financiera. Esta se entiende como el proceso mediante el cual una empresa administra sus recursos de manera óptima para alcanzar sus objetivos.

Lamentablemente, muchas empresas emergentes no tienen cuidado con la administración de sus recursos, producto de eso, por ejemplo, al término de 2023, en Perú, se reportó el cierre de más de 233 mil sociedades. 

Importancia de la gestión financiera

Como se observa en el ejemplo anterior, uno de los motivos porque es importante la gestión financiera eficiente es debido a que, de esa manera se consigue que la empresa se mantenga a flote.  Esto se logra porque cuenta con el capital para cubrir sus costos y aún así obtener beneficios.

Es por ello que uno de los objetivos de la gestión financiera, es alcanzar el punto de equilibrio. A partir del cual pueden obtener ganancias. 

Funciones de la gestión financiera

En cuanto a las funciones de la gestión financiera; hablando desde la perspectiva del encargado del área o del equipo en sí, estas son algunas de ellas:

1. Desarrollar el plan financiero estratégico de la empresa

Este plan debe estar alineado con los objetivos generales de la organización, estableciendo las metas financieras, los recursos necesarios y los plazos para alcanzarlos.

Por ejemplo, en una startup que busca escalar rápidamente, el plan financiero incluirá estrategias para asegurar financiamiento adicional, optimizar los costos operativos y gestionar el flujo de caja de manera eficiente para apoyar el crecimiento sostenido.

2. Realizar análisis financieros

El equipo de gestión financiera debe llevar a cabo análisis financieros detallados para evaluar el estado de las finanzas de una empresa. Al hacerlo, es posible, por ejemplo, tener una base para tomar decisiones sobre próximas inversiones o identificar riesgos.
En una startup, por ejemplo, que busca invertir en el desarrollo de un nuevo producto, un análisis financiero serviría para saber si es viable o no dicha inversión, o si se deben tomar otras prioridades

3. Elaborar los presupuestos de la empresa

Debido a que la gestión financiera se encarga de utilizar los recursos de una empresa de manera responsable, una de sus funciones clave es la elaboración de presupuestos. Esto garantiza que cada área de la organización disponga del dinero necesario para cubrir sus costos operativos, al igual que para financiar los proyectos que desarrolle la empresa.

4. Analizar si los proyectos son viables

Dentro de las funciones de la gestión financiera también se encuentra la evaluación de la viabilidad de las inversiones. ¿Qué significa esto? Que los encargados de la gestión financiera, a través de un análisis detallado, pueden determinar si invertir en un proyecto generará retornos o representará una pérdida para la empresa.

Este análisis incluye la valoración de factores como el costo inicial, el riesgo asociado y las proyecciones de ingresos, lo que permite tomar decisiones fundamentadas sobre la conveniencia de avanzar o no con la inversión.

5. Supervisar cómo se usan los recursos de la organización

Las empresas cuentan con capital limitado para su funcionamiento, especialmente en las etapas tempranas de su desarrollo. Si no se supervisa adecuadamente el uso de estos fondos, se corre el riesgo de sufrir pérdidas y de hacer un uso indebido del capital.

Por esta razón, una de las funciones clave de la gestión financiera es supervisar cómo se asignan y utilizan estos activos, lo que incluye monitorear el flujo de ingresos y gastos, así como implementar ajustes para optimizar su utilización, con el fin de promover el crecimiento sostenible de la empresa.

6. Realizar auditorías financieras

La gestión financiera implica un control exhaustivo del uso de los recursos, como se ha mencionado anteriormente. En este contexto, una parte esencial de la gestión es la realización de auditorías financieras, ya sea para verificar la precisión de los informes contables, garantizar el cumplimiento de las normativas vigentes o identificar áreas de mejora en los procesos financieros. Con ellas se tiene una visión objetiva de la situación real de la empresa, lo que es útil tanto para los propietarios, como para potenciales inversores, entre otras partes involucradas.

7. Hacer análisis de riesgos financieros de la empresa

Una gestión financiera eficiente no solo se enfoca en el aprovechamiento de recursos y el crecimiento de la empresa, sino también en la identificación de los riesgos financieros que pueden afectar su estabilidad. Conocer y anticipar los riesgos financieros ayuda a preparar a la empresa para enfrentar imprevistos y tomar decisiones informadas que aseguren la resiliencia y continuidad del negocio.

Tecnología en gestión financiera

Como has podido notar, la gestión financiera de una empresa es un aspecto que no se puede descuidar. En ese sentido, es crucial que se monitoreen los indicadores de gestión financiera de la organización para evitar sorpresas y estar al tanto de la evolución económica de la organización.

El uso de tecnología ha demostrado ser útil para este fin. Es por eso que cada vez más empresas implementan softwares empresariales que permiten un control de los KPI de sus diferentes áreas. Entre estos, los programas que integran inteligencia artificial son destacables. Esto se debe a que permiten la automatización de tareas, liberando a los equipos de actividades repetitivas. En consecuencia, pueden concentrarse en tareas más estratégicas y productivas. Además, la IA tiene la habilidad de analizar grandes volúmenes de datos, para identificar patrones que puedan representar un riesgo e incluso, hacer pronósticos de comportamientos.

Soluciones tecnológicas como los softwares de cobranzas, CRMs, ERPs, entre otros, con IA han demostrado ser sumamente útiles para una mejor gestión de las finanzas empresariales. Te invitamos a empezar tu implementación de tecnología, con el mejor software de cobranzas del mercado: