El valor de las cobranzas en el flujo de caja de una empresa

El término flujo de caja es importante para las finanzas empresariales, puesto que permite que las empresas sepan si cuentan con disponibilidad de efectivo. El flujo de caja es también conocido como cashflow y permite conocer el saldo que le queda a una empresa luego de restarle los egresos a los ingresos obtenidos.

En esta publicación de Moonflow, software de cartera, abordaremos con mayor detalle qué es flujo de caja, los tipos que existen y cómo las cobranzas efectivas impactan en él. 

¿Qué vas a encontrar en este texto?

Flujo de caja de una empresa: definición y tipos

Importancia de las cobranzas en el flujo de caja de una empresa

¿Cómo mejorar la gestión de cuentas por cobrar para favorecer el flujo de caja?

1. Definir con claridad las políticas de cobranza

2. Considerar el período de crédito dado a clientes...

3. Implementar estrategias de cobranza preventiva

4. Monitorea KPI de cobranza

5. Implementa un software de cuentas por cobrar

Flujo de caja de una empresa: definición y tipos

El flujo de caja permite saber cuánto dinero entra y sale de una empresa. Por lo que conocer cuál es el flujo de caja de un negocio permite conocer su nivel de liquidez. Este flujo puede medirse de forma mensual, aunque también trimestral, semestral o anual según las necesidades de la organización.

Conocer el flujo de caja de tu negocio te ayudará a saber si su salud financiera es positiva o no. De esa manera puedes tomar decisiones informadas para mejorarlo y evitar problemas financieros que ocasionen el cese de tus operaciones.

En cuanto a los tipos de flujos de caja, podemos hablar de flujo de caja operativo y flujo de caja financiero. El primero se refiere propiamente a los ingresos y egresos percibidos por una empresa sin contar los impuestos.  Mientras que el flujo de caja financiero considera los ingresos y egresos relacionados con la obtención y el pago de recursos financieros, así como la compra y venta de activos de inversión.

Importancia de las cobranzas en el flujo de caja de una empresa

Una adecuada gestión de las cuentas por cobrar impacta en el flujo de caja de una organización.  Esto se debe a que las cuentas por cobrar forman parte del flujo de caja operativo de una empresa.

Si una empresa tarda mucho en convertir sus cuentas por cobrar en efectivo, es probable que el flujo de caja de esta se vea afectado, impidiéndole cumplir con obligaciones clave como el pago de proveedores o de empleados. Lo mismo sucede si la tasa de morosidad es alta, ya que significa que hay un mayor número de cuentas que no están cumpliendo con el pago de sus obligaciones, en las fechas que la empresa espera recibir el dinero. En consecuencia, las proyecciones del flujo de caja se ven afectadas. 

¿Cómo mejorar la gestión de cuentas por cobrar para favorecer el flujo de caja?

Se pueden tomar tanto medidas preventivas como correctivas para mejorar el flujo de caja, mediante una adecuada gestión de las cuentas por cobrar. Aquí algunas recomendaciones: 

1. Definir con claridad las políticas de cobranza

Unas políticas claras permiten definir las acciones que se tomarán para efectuar la cobranza de los clientes. Esto incluye los métodos de pago, cobranza, así como las consecuencias de incurrir en moras, entre otros ítems importantes. 

2. Considerar el período de crédito dado a clientes en contraste con el período de crédito de proveedores

Al alinear los plazos de pago de los clientes con los términos negociados con los proveedores, se puede optimizar el ciclo de efectivo de la empresa. Si los clientes tienen un período de crédito más largo que el concedido por los proveedores, existe el riesgo de desfases financieros que pueden afectar negativamente la liquidez.

3. Implementa estrategias de cobranza preventiva

Por ejemplo, esto puede incluir el envío de recordatorios de pago en fechas clave para evitar retrasos por desconocimiento por parte del cliente. Otra medida es ofrecer ciertos privilegios, como descuentos a aquellos clientes que realicen pagos anticipados.

4. Monitorea tus KPI de cobranza

Para que de esa forma estés atento a los indicadores relevantes que puedan poner en evidencia problemas con el pago de las deudas de tus clientes.

5. Implementa un software de cuentas por cobrar

Mediante el cual puedas hacer un mejor seguimiento de tus cobranzas. Una plataforma cobranza  puede ayudarte a automatizar muchas de las tareas de tus gestores, como el envío de recordatorios de pago, actualización de comunicaciones, actualizar indicadores clave, e incluso el estado de las cuentas y la generación de reportes. Además, los softwares con IA, te ayudarán a realizar análisis predictivos de los comportamientos de los deudores para adelantarse a situaciones de mora y ejecutar estrategias efectivas de cobranza.

Ahora que conoces más acerca del flujo de caja y cómo las cobranzas impactan en él, te invitamos a no descuidar esta área de tu negocio. Implementa Moonflow para una mejor gestión de tus cuentas por cobrar.