¿Cuál es la diferencia entre solvencia y liquidez? Aunque se acostumbra usar estos términos como sinónimos, lo cierto es que se trata de indicadores financieros diferentes, aunque relacionados. Después de todo, se emplean para medir qué tan rentable es un negocio. Para ayudarte a comprender mejor este aspecto de las finanzas empresariales, en esta publicación de Moonflow abordamos la definición de solvencia y liquidez y te presentamos las principales diferencias.
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¿Qué es solvencia? Solvencia económica por otra parte, no solo involucra la capacidad de la empresa para hacer frente a sus necesidades actuales, sino también a las futuras.
Entonces ¿qué significa solvencia económica? Si seguimos el hilo anterior podemos decir que la solvencia contempla la liquidez (solvencia a corto plazo) aunque también la rentabilidad del negocio en períodos más prolongados.
La falta de solvencia económica indica que los pasivos de la empresa son mayores que los activos, lo que puede llevar a que la organización quiebre.
Para conocer si una empresa tiene liquidez, es importante monitorear ciertos KPI o indicadores clave de rendimiento financieros.
Existen diferentes variables que se pueden usar para evaluarla. Por ejemplo, está el ratio de endeudamiento, el de apalancamiento financiero y el ratio de solvencia. Este último se obtiene al dividir el total de activos entre los pasivos exigibles.
La empresa Tecnologías Mx. tiene un total de activos de $400,000 y pasivos de $200,000.
Si aplicamos la fórmula anterior tendríamos:
$400,000 ÷ $200,000 = 2.
Debido a que un ratio superior a 2 indica que la empresa tiene suficientes activos líquidos para cubrir sus deudas a corto plazo, el resultado sugiere que la empresa goza de una buena solvencia.
Es un ratio financiero que se usa para medir la capacidad que tiene una empresa para cumplir con sus compromisos financieros a corto plazo. Es decir, para pagar sus deudas a proveedores, empleados, instituciones financieras u otros acreedores en las fechas establecidas, utilizando recursos disponibles como efectivo, cuentas por cobrar o inventarios fácilmente convertibles en dinero.
Esto significa que la empresa no tiene que recurrir a fuentes externas de financiamiento, como préstamos adicionales o la venta de activos, para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
Como se ha observado la liquidez y solvencia son dos atributos necesarios para la salud financiera de una organización. Y aunque se relacionan, hay diferencias:
Ahora que conoces la diferencia entre solvencia y liquidez es fundamental contar con herramientas que permitan monitorear y gestionar estos indicadores clave en tiempo real. En este contexto, un software de cobranzas como Moonflow es una excelente opción para optimizar tus flujos de caja. Evalúa las funcionalidades que ofrece Moonflow y da el siguiente paso para alcanzar la salud financiera de tu empresa.