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Artículo por: Moonflow Mx
¿Qué indicadores clave tienes en cuenta para medir el éxito de las cobranzas de tu empresa? Si bien cada organización puede fijar sus propios KPI; existen algunos KPIs de cobranza que son cruciales; en esta publicación de Moonflow – software de cobranzas, te contamos más al respecto.
¿Qué vas a encontrar en este texto?
¿Qué son los KPI de cobranzas?
¿Todas las empresas tienen los mismos KPI cuentas por cobrar?
Indicadores de cobranza fórmulas de KPI críticos
5. Costo de cobro o corte de recogida
7. Cuentas de clientes activas por empleado
8. Deuda incobrable por ventas
9. Antigüedad de las cuentas por cobrar
10. Cobros de efectivos mensuales
¿Qué son los KPI de cobranzas?
Los indicadores de cobranza son herramientas que se utilizan para medir cómo nos va en el proceso de recibir el dinero que nos deben. Al definir indicadores de cuentas por cobrar, las métricas obtenidas nos permiten comprender si estamos cumpliendo con nuestros objetivos y, del mismo modo, nos facilitan la identificación de aquellas áreas donde podemos mejorar en la gestión de cobranzas. El rol de los KPI de cobranza también es facilitar la toma de decisiones.
¿Todas las empresas tienen los mismos KPI cuentas por cobrar?
Como te hemos dicho en un inicio, no todas las empresas tienen los mismos indicadores de recuperación de cartera. Los indicadores de cartera pueden variar significativamente según el tamaño, la industria y las prácticas comerciales específicas de cada empresa. Sin embargo, algunos indicadores comunes entre los KPIS de cuentas por cobrar son:
- Acuerdos de pagos ingresados.
- Pagos realizados por clientes.
- Porcentaje de clientes impagos.
- Monto promedio cobrado por agente.
Entre otros. En algunos casos, los nombres de los indicadores pueden variar según cada empresa; aunque la fórmula aplicada apunta al mismo objetivo.
Indicadores de cobranza - fórmulas de KPI críticos
Aunque arriba te hemos mencionado que existen indicadores de cartera vencida que suelen ser comunes en todas las empresas, es cierto que existen algunos que podemos denominar críticos.
Un ejemplo de indicadores de cobranza es el DSO (Days Sales Outstanding) que se encarga de medir cuánto tiempo pasa entre el tiempo en que se genera una factura y se obtiene el pago de esta.
La fórmula que se usa para medir este indicador (DSO) es la siguiente:
DSO = (cuentas por cobrar / ventas netas al crédito) x Número de días
Y aquí un dato importante sobre este indicador (que también es conocido en español como Periodo Medio de Cobro): debe ser bajo, ya que si es muy alto puede afectar la liquidez del negocio.
Aquí te enumeramos un listado 10 KPIS cuentas por cobrar que debes tener muy presente en tu negocio:
1. RPC
Son las siglas de Right Party Contacts y es una métrica que debes tener presente en las cobranzas, sobre todo si tu método de contacto con los clientes de tu cartera es por llamada telefónica. Este KPI se enfoca en medir la tasa de éxito para contactar a la persona adecuada; puesto que se establece la relación de que cada persona contactada con éxito se traduce en una factura liquidada. En este caso, a diferencia de en el indicador anterior, sí es conveniente tener una alta tasa de RPC. La fórmula de este KPI de cobranza es fácil, solo debes dividir la cantidad de llamadas exitosas por la cantidad total de llamadas realizadas.
2. CEI
De las siglas en inglés Collections Effectiveness Index se refiere al índice de efectividad de cobros. Es decir, cuántas cuentas son cobradas a tiempo. El CEI se calcula dividiendo el total de cuentas por cobrar de una empresa entre sus ventas totales. Cuanto menor sea el valor del CEI, mejor será el desempeño de la empresa en la cobranza de sus cuentas. Esto significa que una empresa con un CEI bajo está cobrando de manera más efectiva y rápida en comparación con una empresa que tenga un CEI alto.
3. PTP
El PTP es una métrica que mide las promesas de pago obtenidas. Generalmente se mide con relación a las llamadas realizadas y es un indicador que es importante para la gestión de cobranzas porque permite evaluar la disposición de los clientes a cumplir con sus compromisos de pago.
Con esta información, las empresas pueden planificar estrategias para asegurar una mayor recuperación de los montos pendientes, optimizando así sus procesos de cobranza y flujo de efectivo. Además, también permite evaluar el éxito de cada gestor de cobranzas.
La fórmula para calcular el porcentaje de promesas de pago corresponde a la división entre el Número de Promesas de Pago y el Número Total de Contacto o Llamadas.
4. PPA
Este KPI de finanzas, cuyas siglas provienen de las palabras en inglés Profit Per Account, es importante porque permite saber el beneficio que obtiene la empresa por cada cuenta de cliente. Lo ideal es tener un PPA alto, ya que sería un indicador de la eficacia del departamento de gestión de cuentas por cobrar. Para calcular el PPA, lo que se debe hacer es dividir las ganancias totales entre el número de cuentas, dentro de un período determinado.
5. Costo de cobro o Coste de recogida
El Costo de Cobro es esencial porque revela cuánto dinero está gastando la empresa para recuperar las cuentas pendientes. La fórmula es simple: dividir los Costos Totales de Cobranza entre el monto total de Cuentas Recuperadas en un período dado.
6. Cuentas de alto riesgo
Es importante tener en cuenta este KPI de cobranza porque permite identificar y monitorear las cuentas de alto riesgo, ya sea por el tema de incumplimiento o retraso en el pago. Para saber cuál es el porcentaje de las cuentas de alto riesgo se debe dividir el Total de Cuentas de Alto Riesgo entre el Número Total de Cuentas Por Cobrar.
7. Cuentas de clientes activas por empleado
Este indicador es esencial para evaluar la carga de trabajo y la eficiencia de los empleados en la gestión de cuentas por cobrar. Se calcula dividiendo el número total de cuentas activas entre el número de empleados responsables de la cobranza.
8. Deuda incobrable por ventas
El porcentaje de deuda incobrable respecto a las ventas brinda información valiosa sobre la efectividad de las políticas de crédito y la calidad de la cartera de clientes. La fórmula implica dividir la deuda incobrable entre las ventas totales y multiplicar por 100 para obtener el porcentaje.
9. Antigüedad de las cuentas por cobrar
La antigüedad de las cuentas por cobrar muestra cuánto tiempo lleva pendiente un pago. Es un indicador crucial para la planificación de cobranzas y estrategias de recuperación. Podemos establecer nuestras propias clasificaciones; por ejemplo, 30 días, 60 días, 90 días.
10. Cobros de efectivos mensuales
Este indicador muestra el flujo de efectivo que la empresa recibe mensualmente de las cuentas por cobrar. Es esencial para la planificación financiera y la evaluación de la salud del negocio. La fórmula es simple: sumar todos los cobros recibidos de cuentas por cobrar durante un mes.
Ahora que conoces cuáles son los KPIS de cobranza críticos te invitamos a agregarlos a tu dashboard de cobranzas. Además, te invitamos a dejar atrás el manejo de KPIs de cobranza en hojas de cálculo, ya que está propenso a errores y omisiones. Además, no te permite obtener un análisis rápido de tus KPIs; en su lugar, te invitamos a implementar Moonflow, el mejor software de cuentas por cobrar del mercado. De esa manera podrás definir tus KPIS y la IA incorporada a nuestro software se encargará de proporcionarte una visión clara de tus indicadores de cobro, en tiempo real al instante.
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