Planificación financiera: concepto y objetivos

La planificación financiera es un proceso que toda organización, independientemente de su tamaño, debería realizar. Puesto que de esta depende que se puedan adelantar tanto a las eventualidades internas como externas que puedan afectar el negocio, su estabilidad y crecimiento. Pese a ello, la planeación financiera es un aspecto que muchas empresas colombianas dejan de lado priorizando la planificación operativa, aunque ambas sean igual de importantes. Por otro lado, otro problema que se observa en el país es que, dentro de la planeación financiera de una empresa, los pequeños negocios que las llegan a realizar, se centran en planes a corto plazo, descuidando los de mediano y largo plazo que son igual o más importantes.

En esta publicación de Moonflow, software de cobranza de deudas, te contamos más acerca de la planificación financiera y sus objetivos. 

¿Qué vas a encontrar en este texto?

• Planificación financiera concepto
• ¿Es lo mismo planificación y gestión financiera?
• Objetivo de la planificación financiera estratégica
• ¿Cómo hacer una buena planificación financiera?
  • Identificación y determinación de los objetivos
  • Desarrollo de las estrategias que contribuyan a alcanzar las metas trazadas
  • Preparación e implementación del plan estratégico
• Seguimiento y análisis de los resultados de la implementación

Planificación financiera concepto

La planificación financiera es el proceso mediante el cual una empresa define cómo alcanzar sus metas económicas. Consiste en anticipar necesidades futuras y organizar los recursos actuales para satisfacerlas de manera eficiente. Este proceso utiliza herramientas y métodos que permiten proyectar logros financieros, considerando tanto los recursos disponibles como los que serán necesarios para cumplir los objetivos establecidos.

¿Es lo mismo planificación y gestión financiera?

No, aunque están estrechamente relacionadas. El punto que las une es que ambas buscan garantizar la estabilidad económica de una empresa. Mientras que la planificación establece las estrategias y objetivos a alcanzar, la gestión se encarga de ejecutar y supervisar esas estrategias para lograr resultados óptimos.

Objetivo de la planificación financiera estratégica

El principal objetivo de la planificación financiera a largo plazo es mejorar la rentabilidad de la empresa. Para lo cual implementa estrategias que influyen de forma directa en cada área del negocio. Estas sirven de guía y control de las acciones necesarias para alcanzar las metas corporativas.

Un plan efectivo, debe contemplar tanto la planificación financiera a corto y largo plazo, puesto que en períodos más próximos permite prever el conjunto de acciones que la organización debe seguir para cumplir con sus obligaciones y mantenerse competitiva; mientras que, en el largo plazo, permite la selección de las estrategias adecuadas para incrementar el patrimonio o las riquezas de la corporación.

¿Cómo hacer una buena planificación financiera?

Los pasos para la planificación financiera en la práctica empresarial incluyen:

Identificación y determinación de los objetivos

Estos varían según los intereses de cada organización; sin embargo, algunos objetivos comunes son:

• Mantener un crecimiento paulatino del sistema de ventas.
• Multiplicar el volumen de la producción. 
  
• Aumentar la tasa de clientes que concretan compras.
  
• Ampliar la presencia de locales físicos de la organización o las áreas de distribución. 
  

Es importante que los objetivos de la organización sean trazados desde una perspectiva integral, aunque luego se creen objetivos independientes para cada área que contribuyan a alcanzar los primeros. 

Desarrollo de las estrategias que contribuyan a alcanzar las metas trazadas

Para una estrategia sólida es importante partir por un análisis FODA de la empresa, donde se contemplen sus fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas.  Es importante que en este paso se realicen algunos estudios que ayuden a que el desarrollo de las estrategias sea más sólido, por ejemplo:

• Pronóstico de la competencia
• Una evaluación de la capacidad actual de la organización. 

Preparación e implementación del plan estratégico

Consiste en la elaboración de una serie de actividades presentadas al detalle, que contribuyan a alcanzar los objetivos trazados en el punto inicial. En esta fase, algunos autores también contemplan la implementación de dichas actividades, para lo cual es crucial compartir los objetivos estratégicos con todos los involucrados. 

Seguimiento y análisis de los resultados de la implementación

Tras la implementación es necesario controlar que las actividades y estrategias implementadas están siendo ejecutadas conforme a lo planeado y estén dando resultados.  En caso de notar que no se está cumpliendo con los objetivos se pueden hacer correcciones necesarias que contribuyan a su alcance.