Flujo de caja libre: guía para calcularlo y optimizarlo

¿Qué tanto sabes acerca del flujo de caja libre de tu empresa? Este es un término que debes tener en mente si quieres saber qué tan bien marcha tu rentabilidad empresarial. Sobre todo, si vendes tus productos o servicios a crédito. Y es que, aunque hayas implementado el mejor software de cobranza es necesario que sumes a esto una cuidadosa estrategia de recuperación de cartera para sacarle el máximo provecho y tener la liquidez que necesitas para seguir operando y tener ganancias.  En esta publicación te contamos más acerca de este tipo de flujo de caja.

¿Qué vas a encontrar en este texto?

• ¿Qué es el flujo de caja?
• ¿Por qué es importante el flujo de caja?
• ¿Qué es el flujo de caja libre?
• ¿Cómo calcular el flujo de caja libre?
• ¿Cómo una empresa puede mejorar su estrategia para recaudar efectivo?
  • 1. Implementar soluciones de open banking
  • 2. Mejora tus comunicaciones de cobranza 
    
  • 3. Integra un sistema de facturación y cobranza
  • 4. Reduce los gastos innecesarios
  • 5. Renegocia con tus actuales proveedores

¿Qué es el flujo de caja?

Empecemos por entender qué es el flujo de caja. Cuando hablamos de flujo de caja nos referimos a un KPI que se encarga de medir el dinero que entra y sale de un negocio durante un lapso de tiempo. 

Al aplicar la fórmula el resultado puede ser positivo o negativo. Si es positivo indica que entra más dinero del que se gasta en la empresa. Mientras que, si es negativo, es un indicador de que pueden existir problemas de liquidez en la empresa. Después de todo, quiere decir que se genera menos dinero del que se gasta. 

¿Por qué es importante el flujo de caja?

Conocer cuál es el flujo de caja de tu empresa es clave para una buena gestión financiera. Al tener mapeado este indicador puedes tomar medidas a tiempo para mejorarlo. Por ejemplo, si notas que el flujo de caja es negativo, podrías revisar las cuentas por cobrar para detectar pagos pendientes. Al reducir los tiempos de cobro, es decir, asegurarte de que los clientes paguen más rápido, aumenta el ingreso de efectivo disponible en el corto plazo.

¿Qué es el flujo de caja libre?

Este es conocido también con el nombre de free cash flow y también es un indicador que permite medir la rentabilidad de una empresa. Esto se debe a que se trata del dinero que queda disponible, luego de haber cubierto todos los gastos esenciales de la organización. Podríamos entenderlo también como la liquidez de una empresa, con el cual es posible reinvertir en el negocio para contribuir a su crecimiento. 

Pongamos un ejemplo: 

Imagina que tu empresa ha generado $100,000,000 COP en ingresos durante el mes, pero ha tenido que cubrir $60,000,000 COP en costos operativos, como el pago de sueldos, arriendo y proveedores. Esto te deja con un flujo de caja positivo de $40,000,000 COP, lo que significa que después de pagar todos los gastos operativos, te queda ese monto en efectivo.

Sin embargo, parte de ese dinero, digamos $20,000,000 COP, debe destinarse a inversiones necesarias para el crecimiento de la empresa, como la compra de equipos o mejoras en la infraestructura. Después de cubrir estas inversiones, lo que te queda disponible son $20,000,000 COP, y eso es lo que llamamos flujo de caja libre. Es el efectivo que tienes realmente disponible para pagar deudas, reinvertir o guardar como reserva.

¿Cómo calcular el flujo de caja libre?

El cálculo de flujo de caja libre puede hacerse aplicando la siguiente fórmula: 

Flujo de Caja Libre = Flujo de Caja Operativo - CAPEX    

Donde:

Flujo de Caja Operativo:  El efectivo que genera una empresa por sus actividades comerciales. 

CAPEX: Comprende los recursos destinados al mantenimiento de los activos de la empresa.

¿Cómo una empresa puede mejorar su estrategia para recaudar efectivo?

Como puedes notar, es importante disponer de flujo de caja libre para tener una buena situación financiera corporativa. Si notas que las cifras no son favorables o quieres mejorarlas, estos son algunos consejos que te serán útiles. 

1. Implementar soluciones de open banking

El open banking permite acceder a datos financieros en tiempo real, las empresas pueden gestionar de manera más eficiente sus cuentas por cobrar y por pagar, acelerar la recuperación de pagos pendientes y optimizar sus flujos de caja.

2. Mejora tus comunicaciones de cobranza 

No solo se trata de encontrar los mejores canales de comunicación para cobrar, sino de integrar scripts con frases para cobrar dinero amablemente que motiven a que la cartera realice los pagos a tiempo.  Mientras más personalizadas sean las comunicaciones será más favorable para el recaudo. 

3. Integra un sistema de facturación y cobranza

Prefiere software de cobranza automatizados que te ayuden con la emisión de facturas para solucionar los problemas de latencia en cobranzas. Estos programas te ayudarán además a facilitar el seguimiento del estado de cada cuenta, y te proporcionarán indicadores clave para tomar decisiones estratégicas, a tiempo.

4. Reduce los gastos innecesarios

Haz una evaluación de los gastos de tu organización para suplir aquellos que no sumen valor a tu empresa. 

5. Renegocia con tus actuales proveedores

De esa forma podrían conseguir mejores precios que te ayuden a mejorar tu flujo de caja sin sacrificar la calidad de tu producción. 

Contar con flujo de caja libre es evidencia del éxito de tu empresa. Para mejorarlo, comienza integrando un software de cobranza en tu negocio. ¡Confía en Moonflow!