Los riesgos crediticios son un asunto que deben tener muy presentes las empresas que otorgan este beneficio financiero. Después de todo, si se da crédito a un alto número de personas que finalmente no cumplen con sus mensualidades a tiempo o simplemente se niegan a cancelar la deuda, las finanzas de la empresa se verían seriamente comprometidas. En esta publicación de Moonflow, software de cobranza te contamos más al respecto.
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El riesgo de crédito es la probabilidad de que un cliente no cumpla con el pago de un préstamo. Aunque incierto, es un factor que toda entidad financiera debe considerar para proteger su estabilidad, evaluando cuidadosamente el perfil y capacidad de pago del solicitante.
En ese sentido, si abordamos propiamente la gestión de riesgo crediticio nos centramos en los procesos y estrategias que se siguen para que este riesgo previamente detectado se reduzca. De esa forma, las finanzas de la empresa no se verían afectadas negativamente.
Pese a la importancia de gestión del riesgo de crédito, todavía hay desafíos que deben superarse en el proceso. Por ejemplo, aún existen ciertas trabas para poder acceder a los datos de los clientes cuando se necesita, la falta de herramientas para una gestión eficiente y la persistencia de la elaboración manual de reportes. Esto último aumenta las probabilidades de cometer errores humanos en los registros.
Aunque todo otorgamiento de crédito implica un riesgo, lo cierto es que este puede mitigarse. Estas son algunas buenas prácticas que se pueden seguir:
Existen dos indicadores que facilitan la medición del riesgo de crédito; por un lado, está la pérdida esperada (PE) y por otro el capital económico (CE). El primero se relaciona al valor medio de las pérdidas, considerado un costo del negocio, mientras que el capital económico cubre las pérdidas inesperadas, aquellas que superan las expectativas.
A continuación, abordaremos el cálculo de la Pérdida Esperada:
La cual es la posibilidad de que un cliente no pague su deuda. La fórmula que se emplea es:
PE=PD×EAD×LGD
Es la parte del monto del crédito que no se recupera después del incumplimiento.
Esto incluye el valor total del préstamo o crédito al momento del incumplimiento, además de los posibles cargos adicionales u otros montos pendientes de pago.
Un cliente solicita un préstamo de $200,000,000 COP. El banco utiliza los siguientes parámetros para calcular el riesgo de crédito:
Si sustituimos los valores de la fórmula tenemos lo siguiente:
PE= 0.08 × 200,000,000 × 0.60 = 9,600,000COP
La Pérdida Esperada es de $9,600,000 COP.
Esto significa que, según la probabilidad de incumplimiento y la severidad estimada, el banco podría perder en promedio $9,600,000 COP si el cliente no paga el préstamo.