Flujo de caja. Definición e influencia de las cobranzas

El flujo de caja también conocido como cash flow,  es el concepto que permite saber el saldo restante que tiene una empresa, después de restar los egresos de los ingresos obtenidos. ¿Te interesa saber más sobre el flujo de caja y cómo impacta en las cuentas por cobrar? ¡En esta publicación de Moonflow te lo contamos! 

¿Qué es el flujo de caja y cuáles son sus tipos?

El flujo de caja es una herramienta esencial que muestra cómo el dinero entra y sale de una empresa. Entender el flujo de caja ayuda a evaluar la liquidez de un negocio, es decir, si hay suficiente efectivo para cubrir sus obligaciones financieras. Puede ser medido de forma mensual, trimestral, semestral o anual, dependiendo de las necesidades de la empresa.

Existen dos tipos principales de flujo de caja:

• Flujo de caja operativo: Refleja los ingresos y egresos derivados de las actividades principales del negocio, excluyendo impuestos.
• Flujo de caja financiero: Incluye los ingresos y egresos relacionados con la obtención y el pago de recursos financieros, así como la compra y venta de activos de inversión.

¿Cómo impactan las cobranzas en el flujo de caja

La gestión de las cuentas por cobrar tiene una influencia directa en el flujo de caja de una empresa. Las cuentas por cobrar forman parte del flujo de caja operativo; por lo tanto, una gestión inadecuada puede afectar la liquidez del negocio.

Si se tarda mucho en convertir las cuentas por cobrar en efectivo, puede haber dificultades para cumplir con obligaciones clave, como el pago a proveedores o empleados. Además, una alta tasa de morosidad indica que muchas cuentas no están cumpliendo con sus pagos a tiempo, lo que puede alterar las proyecciones del flujo de caja.

Consejos para mejorar la gestión de cuentas por cobrar y beneficiar el flujo de caja

Para optimizar el flujo de caja, es crucial implementar estrategias efectivas en la gestión de cuentas por cobrar. Aquí algunas recomendaciones:

1. Establece políticas de cobranza claras: Define procedimientos específicos para la cobranza, incluyendo métodos de pago, acciones a seguir en caso de mora, etc.
2. Alinea los plazos de crédito: Asegúrate de que los plazos de crédito ofrecidos a los clientes estén en consonancia con los términos acordados con los proveedores para evitar desfases financieros.
3. Implementa estrategias de cobranza preventiva: Envía recordatorios de pago en fechas clave y ofrece incentivos, como descuentos por pagos anticipados, para fomentar el cumplimiento oportuno.
4. Monitorea los indicadores clave de desempeño (KPI): Mantén un seguimiento de los KPIs de cobranza para identificar posibles problemas con el pago de deudas.
5. Utiliza un software de gestión de cuentas por cobrar: Una herramienta especializada puede automatizar tareas, como el envío de recordatorios y la generación de reportes, mejorando la eficiencia en la cobranza.

Conocer y gestionar adecuadamente el flujo de caja es fundamental para la estabilidad financiera de tu empresa. Implementa Moonflow para optimizar la administración de tus cuentas por cobrar y mejorar tu flujo de caja.